Le CELIAPP : Le guide ultime pour votre première maison au Québec
Si vous rêvez de devenir propriétaire au Québec, le CELIAPP (Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété) est sans aucun doute l'outil financier le plus puissant jamais créé par le gouvernement. C'est, pour ainsi dire, le mélange parfait entre le REER et le CELI.
1. Le "Double Avantage" Fiscal
Le CELIAPP offre un avantage que vous ne trouverez nulle part ailleurs :
- Déduction fiscale (comme le REER) : Chaque dollar que vous cotisez réduit votre revenu imposable. Si vous déposez 8 000 $, vous recevrez un retour d'impôt substantiel (souvent entre 2 500 $et 4 000$ selon votre palier d'imposition).
- Retrait libre d'impôt (comme le CELI) : Lorsque vous retirez l'argent pour votre mise de fonds, vous ne payez aucun impôt sur le capital ni sur les profits générés (intérêts, dividendes, plus-values).
2. Les règles d'or en 2025
Pour bien naviguer avec ce compte, voici les chiffres à retenir :
- Plafond annuel : Vous pouvez cotiser jusqu'à 8 000 $ par année civile.
- Plafond total : La limite cumulative est de 40 000 $ à vie.
- Droits inutilisés : Vous pouvez reporter un maximum de 8 000 $de droits non utilisés à l'année suivante (pour un maximum de 16 000$ de cotisation une année donnée).
- Durée de vie : Le compte doit être fermé après 15 ans ou à la fin de l'année de vos 71 ans.
3. Qui est admissible ?
Pour ouvrir un CELIAPP au Québec, vous devez :
- Être résident canadien.
- Avoir au moins 18 ans (et moins de 71 ans).
- Être un acheteur de première maison. Cela signifie que vous (ou votre conjoint de fait) n'avez pas habité dans une habitation dont vous étiez propriétaire au cours de l'année actuelle ou des 4 années civiles précédentes.
4. Stratégie : Et si je n'achète finalement pas de maison ?
C'est ici que le CELIAPP devient un outil d'épargne retraite incroyable : si après 15 ans vous n'avez pas acheté de propriété, vous pouvez transférer la totalité de votre CELIAPP vers votre REER.
Le gros bonus : Ce transfert ne nécessite pas d'espace de cotisation REER. C'est une façon légale de "gonfler" votre REER au-delà de vos limites habituelles.
5. Où ouvrir son CELIAPP ?
La plupart des institutions financières québécoises offrent le compte. Pour ceux qui souhaitent maximiser leurs rendements en investissant eux-mêmes avec des frais minimes, des plateformes comme Wealthsimple permettent d'ouvrir un CELIAPP en quelques minutes et d'y loger des FNB ou des actions.
💡 Le conseil de Mon Portefeuille
Même si vous n'avez pas 8 000$ aujourd'hui, ouvrir un compte avec un petit montant (même 10$) permet de "déclencher" vos droits de cotisation. Cela vous permettra de reporter vos droits inutilisés pour les années futures.
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| Caractéristique | CELIAPP | RAP (via le REER) |
| Limite de retrait | Aucun plafond (tout le capital + profits) | Jusqu'à 60 000 $ |
| Remboursement | Non requis (c'est un don fiscal) | Requis sur 15 ans |
| Impact fiscal au retrait | Libre d'impôt | Libre d'impôt (si remboursé) |
| Cotisation annuelle | Max 8 000 $ | Selon vos droits REER |
| Période de détention | Aucune (retrait possible dès l'ouverture) | Fonds bloqués 90 jours avant retrait |
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Avis Légal
Investir comporte des risques de perte en capital. Les rendements passés ne garantissent pas les résultats futurs. Le contenu de ce site est purement éducatif. Je ne suis pas un conseiller financier certifié par l'AMF ; consultez un professionnel pour un plan adapté à votre situation personnelle.